February 23, 2009 at 5:52 am Leave a comment

MANAJEMEN DANA BANK

Dalam pembahasan yang berhubungan dengan manajemen dana bank. Dan sedikit halnya dalam pembahasan ini dapat dilihat peran penting dalam setiap hal yang dibutuhkan dalam bank. Seperti contoh : Jika seseorang meminjam uang pada bank dengan memberikan surat tanah maka yang surat tanah tersebut milik siapa? Maka yang sebenarnya adalah walaupun bank telah meminjamkan dana pada si peminjam dengan meggadaikan atau memberikan surat tanah tersebut. Maka pemilik surat tersebut adalah si peminjam. Walaupun sudah tercatat pada asset bank.

L/C adalah letter of credit adalah : Ditulis komitmen untuk membayar, dengan pembeli atau importir dari bank (disebut Bank) kepada penjual atau eksportir dari bank (bank yang disebut menerima, negosiasi bank, atau bank).

L / C menjamin pembayaran dari jumlah yang ditetapkan dalam mata uang tertentu, yang diberikan penjual memenuhi ketentuan yang ditetapkan tepat dan menyerahkan dokumen-dokumen yang ditetapkan dalam waktu yang tetap.

Alokasi penggunaa dana bank dapat juga dilihat pada asset atau pada aktiva dengan struktur rekening-rekening neraca yang ditentukan uang umumnya pada likuiditasnya. Total dana yang tersedia terdiri dari 2 jenis yaitu :

1. Unloanable fund terdiri dari legal reserve requirement yang ditetapkan oleh otoritas moneter BI sebesar minimal 8% dari total deposito, jumlah kas, minimal yang harus tersedia untuk melayani penarikan dana oleh nasabah, working capital atau cadangan operasionalnya.

2. Loanable fund dapat diklasifikasikan menjadi :

a) Idle fund adalah dana yang masih mengangur atau yang belum digunakan pada alokasi yang produktif bagi bank.

b) Perable fund adalah dana yang sudah dioprasikan oleh bank terutama dalam bentuk kredit pada debitur.

Penggunaan dana bank harus memperhatikan waktu pengendapan cdana tersebut untuk menjamin likuiditas bank. Prinsip penggunaan dana tersebut adalah :

Ø Sumber dana jangka pendek digunakan untuk invetasi jangka pendek

Ø Sumber dana jangka panjang digunakan untuk investasi jangka panjang

Untuk besar kecil buku bunga pinjaman atau dapat dikatakan sebagai produk yang akan dibebankan kepada nasabah terdapat beberapa komponen yang akan mempengaruhi. Komponen-komponen tesebuta adalah :

ü Total biaya dana (cosh of fund)

ü Laba yang diinginkan

ü Cadangan resiko kredit macet

ü Biaya operasi

ü Pajak.

Perhitungan penentuan biaya dana secara umum terdiri dari 4 :

v COF (Cost of Mixed Fund)

(biaya bunga/total dana masyarakat)*100%

v COM (Cost of Money)

(biaya bunga+biaya operasional):total dana masyarakat*100%

v COL (Cost of Loanable Fund)

biaya bunga/(total dana masyarakat-unloanable fund)*100%

v COP (Cost of Operable Fund)

(biaya bunga+biaya operasional lainnya):total aktiva produktif*100%

  • nilai COF lebih rendah dari yang lain, karena hanya memperhitungkan beban bunga saja.
  • COM mempunyai nilai yang lebih besar karena membebankan biaya overhead kepada nasabah yang meminta kredit.
  • COL dan COP memperhitungkan penggunaan dananya, sehingga nilainya lebih tinggi dibandingkan COF dan COM.

Cost of Fund akan berpengaruh kepada CAR (Capital Adequacy Ratio) yang menentukan tingkat resiko dan kesehatan bank. Semakin tinggi CAR (minimal 8%), semakin sehat bank tersebut. Tapi jika CAR terlalu tinggi, bisa berarti Bank tersebut mengalokasikan dananya kepada yang tidak beresiko, misalnya SBI, obligasi pemerintah, dan lain-lain. CAR dihitung dengan formula : modal/ATMR.

Untuk memperbesar CAR, dapat dengan memperbesar modal dan mengurangi tingkat resiko, diatur dalam Basel II.

Untuk lebih jelas mengetahui tentang basell 2 bisa dilihat di site berikut :

http://www.bi.go.id/web/id/Perbankan/Implementasi+Basel+II/

http://www.bi.go.id/NR/rdonlyres/D8286E6C-F4B5-461F-8B63-F43576FB711F/956/RiskBasedCapitalDariBaselImenujuBaselII.pdf

Entry filed under: BANKING. Tags: .

Leave a Reply

Fill in your details below or click an icon to log in:

WordPress.com Logo

You are commenting using your WordPress.com account. Log Out / Change )

Twitter picture

You are commenting using your Twitter account. Log Out / Change )

Facebook photo

You are commenting using your Facebook account. Log Out / Change )

Google+ photo

You are commenting using your Google+ account. Log Out / Change )

Connecting to %s

Trackback this post  |  Subscribe to the comments via RSS Feed


Calendar

February 2009
M T W T F S S
« Nov   Mar »
 1
2345678
9101112131415
16171819202122
232425262728  

Most Recent Posts


%d bloggers like this: